一、公司情况介绍

山东广电网络有限公司，照现代企业制度建立的省属国有重要骨干文化企业。以山东广电网络有限公司为母公司，组建山东广电网络集团，下辖15家市级公司、20家子公司和127家县级公司。按照集团业务路线，下设四个业务板块，其中潍坊分公司、淄博分公司、泰安分公司，分别上线航信A8费控，按照业务线管理和多区县的业务点进行多区县费控报销管理。其费控类型和管理特点统一按照集团要求进行架构设置。整体情况见图：

二、应用需求

2.1前期需求

税务需求：税务平台，增值税发票统一认证抵扣、税务申报。

财务需求：构建财务平台，包含业务支出集中管理，资金集中支付、资金归集管理、资金下拨管理、预算管控。

预算需求：各县公司每月初向总部上报本月的常规支出计划。县公司发起付款申请/报销申请/借款申请时，控制本月的常规支出总额不允许超过本月的常规支出预算数。

2.2后期需求

在构建财务平台基础上，实现财务共享服务中心管理。

2.2.1搭建财务共享服务中心组织

搭建模式：潍坊广电总部作为财务中心，财务中心内设置财务主管岗位，每个财务主管划分具体负责的业务，处理所有分公司提交的相关业务事项。

总部和县公司作为一个财务组织，按市/县公司分别设置13个凭证类型，各市/县公司发生的业务分别计入对应的凭证类型，用于查询统计分析，同时对凭证类型设置查询权限。

2.2.2业务管理梳理

流程说明：各县公司的业务人员在系统内将原始票据进行影像扫描，系统对扫描的影像资料进行处理，转为附件上传到原始业务支出单据上。业务支出单据经过流程审批，流转到总部的财务中心，由各相关业务的财务主管进行审核。

资金集中支付：“业务支出单据”，原则上由财务中心的专管人员统一支付。单据经过流程审批和财务审核后，财务主管人员在系统内发出支付指令，通过银企直联实现自动付款。银行付款成功后，再将银行回单上传到业务单据中存为原始影像资料。

资金下拨：

财务中心的业务主管，在系统内创建【资金下拨单】，发出支付指令时，通过银企直联实现自动下拨款给县级公司。

财务中心的业务主管，在系统内对【资金下拨单】点击凭证处理操作，系统自动生成13个财务凭证，包含内部往来处理。总部的下拨款凭证1个，各县公司的收款凭证12个（对应各自的凭证类型）。

三、需求规划

1、根据前期需求，设定“两大平台”，即“税务平台”和“财务平台”。解决潍坊业务板块的日常税务梳理和管理工作；潍坊等分公司的业务路线和经营方式具有集团统一性特点，因此对于支出类单据，要按照预算管控的思路和方式进行设计固定的“业务支出类单据”，并在流程管控上实现规范的“统一报销流程”。满足分公司对区县业务财务管理省时省力省成本的费用报销管理目标。

2、财务平台的构建，做好两方面的准备：a、满足对资金支付、下拨的集中管理需要，同时搭建集中统一的“财务管控平台”，依照预算管理为战略管控指导，进行县级公司的付款、报销、借款申请等进行“预算支出控制”。b、为“集团财务共享中心”做准备。平台架构具备财务共享中心的扩展能力，即以现有体系为主，系统预置集团全架构设计路线，为集团的财务共享中心实现提出平台支撑。

四、设计蓝图

平台说明：

按照财务共享中心架构和集体组织架构构建产品应用框架；

对资金集中支付类、业务报销单据类，设定集团统一的业务流程；

按照预算管理框架设计和实现，满足现有业务体系管理的同时，为后期集团财务共享搭建做准备；

五、价值体现